联邦实益拥有权信息（BOI）申报新要求

联邦实益拥有权信息（BOI）申报新要求

从 2024 年 1 月 1 日起，美国许多公司必须申报其受益所有人的信息，即最终拥有或控制公司的个人。他们必须向金融犯罪执法网络（FinCEN）申报相关信息。FinCEN 是美国财政部的一个下属机构。

请务必查看 FinCEN 的 《小型实体合规指南》, 其中提供了帮助小型企业遵守这一申报要求的信息。

谁必须申报？

需要申报的公司称为申报公司。申报公司可能须从其受益所有人处获取信息，并将该信息申报给 FinCEN。

v如果您的公司属于以下情况，则可能属于申报公司， 需要申报其受益所有人的信息：

1.公司、有限责任公司 (LLC)，或根据州或印第安部落的法律，通过向州务卿或任何类似机构提交文件而在美国成立的公司；或

2.外国公司，并通过此类备案在美国任何州或印第安部落注册开展业务。

哪些实体无需申报？

有 23 类实体得到豁免，免于遵守受益所有权信息申报要求。这些实体包括上市公司、非营利组织和某些大型运营公司。

FinCEN 的 《小型实体合规指南》 包括 23 项豁免中每项豁免的核对表，可帮助确定您的公司是否符合豁免条件。更多信息请参阅《指南》第 2.1 章。

如何申报？

申报公司须通过 FinCEN 网站 www.fincen.gov/boi 以电子方式申报受益所有权信息。

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向 FinCEN 提交完整申报后，申报人将受到该系统发送的接收确认函。

何时申报？

从 2024 年 1 月 1 日开始接收申报。

•如果您的公司在 2024 年 1 月 1 日之前成立或注册，则应在 2025 年 1 月 1 日之前申报 BOI。

•如果您的公司在 2024 年 1 月 1 日或之后创建或注册，则须在成立或注册通知发出后的 30 天内申报 BOI。

•您必须在 30 天内向 FinCEN 提交对之前提交的受益所有权信息的任何更新或更正。

FinCEN 不接受 2024 年 1 月 1 日之前的申报。

我公司需要报告哪些具体信息?

报告公司将需要提供：（1）其法定名称和任何商业名称或DBA；（2）其地址；（3）其成立或首次注册的司法管辖区，取决于其为美国公司还是外国公司；以及（4）其纳税人识别号（TIN）。

对于各个公司受益所有人和各个公司申请人（如需要），您公司将需要提供个人：（1）法定姓名；

（2） 出生日期；（3) 地址（大多数情况下为家庭地址）；以及（4）各人的驾驶执照、护照或其他批准文件中的识别号码，以及该识别号码文件的图像。

谁是我公司的受益所有人?

受益所有人是指对您公司进行实质性控制的任何个人，或者拥有或控制您公司至少25%股份的个人。